Vous dépassez les seuils de chiffre d'affaires ou cherchez à optimiser votre fiscalité ? Le passage du régime micro-entreprise au régime réel peut être une solution. Voici l'essentiel à retenir :
Quand effectuer le changement ?
Outils recommandés : Des solutions comme Auto-Entrepreneur Solution peuvent simplifier vos démarches grâce à l'automatisation des déclarations fiscales et un suivi en temps réel.
En résumé : Le régime réel offre une fiscalité basée sur vos charges réelles, mais nécessite une gestion comptable rigoureuse. Préparez-vous en amont et envisagez un accompagnement professionnel pour réussir cette transition.
Le régime réel permet de déclarer vos revenus et vos charges réels, à la différence de l'abattement forfaitaire appliqué en micro-entreprise. Ce système offre une approche fiscale plus détaillée en permettant de déduire les charges réellement engagées.
Pour cela, l'entrepreneur doit tenir une comptabilité rigoureuse, incluant :
Ces documents sont essentiels pour gérer efficacement votre activité et respecter vos obligations fiscales.
Le régime réel se décline en deux versions :
Le régime réel simplifié est souvent choisi par les petites et moyennes entreprises, car il offre un compromis entre exigences comptables et simplicité administrative. En revanche, le régime réel normal s'applique aux structures ayant un chiffre d'affaires plus élevé ou des besoins comptables plus complexes.
Le passage au régime réel s'impose automatiquement si vous dépassez certains seuils : 77 700 € pour les prestations de services et 188 700 € pour la vente. Vous pouvez également opter pour ce régime si vos charges réelles dépassent l'abattement forfaitaire.
Pour simplifier cette transition, des outils comme Auto-Entrepreneur Solution peuvent indiquer en temps reel si votre statut est toujours optimal, vous permettant ainsi de vous concentrer sur le développement de votre activité.
Passer au régime réel peut offrir des bénéfices fiscaux intéressants, mais il s'accompagne également de certaines contraintes.
Voici les principaux atouts fiscaux du régime réel :
Permet de réduire l'assiette imposable en fonction des dépenses réelles engagées et de réduire également les cotisations sociales. Car en effet, meme si le taux de cotisations sociales est plus important au reel qu'en micro, ce taux est appliqué sur le bénéfice et non pas sur le Chiffre d'affaires. Et en plus: les cotisations sociales sont elles meme deductibles du benefices et viennent donc indirectement diminué la base sur laquelle on les calcule et sur laquelle on calcule vos impots, chose qui n'existe pas en micro.
Grâce à ces avantages, l'imposition est basée sur le résultat réel, ce qui peut être plus favorable que l'abattement forfaitaire appliqué au régime micro-entreprise.
Cependant, le régime réel implique plusieurs contraintes importantes :
Pour alléger ces démarches administratives, des solutions comme Auto-Entrepreneur Solution peuvent automatiser les déclarations fiscales et le suivi des charges.
Voyons maintenant comment procéder pour effectuer cette transition de manière concrète.
Voici les étapes essentielles pour passer au régime réel.
Le moment de votre transition dépend des dates indiquées dans le tableau ci-dessous :
Il est conseillé de prévoir ce changement au moins trois mois à l’avance.
Démarche :
Envoyer une lettre d'option à votre service des impôts des entreprises (SIE).
Délais :
Démarche :
Envoyer une demande de renonciation au micro-social à l’URSSAF.
Délais :
txt
CopierModifier
[Nom Prénom ou Raison sociale]
[Adresse]
[Code postal - Ville]
N° SIRET : [XXXXXXXXXXXXX]
À l’attention du Service des Impôts des Entreprises
[Adresse du SIE]
[Code postal - Ville]
[Ville], le [Date]
Objet : Option pour le régime réel d’imposition
Madame, Monsieur,
Je soussigné(e) [Nom, Prénom ou dénomination sociale], exerçant une activité [nature de l'activité] sous le numéro SIRET [XXXXXXXXXXXXX], déclare souhaiter **opter pour le régime réel d’imposition** (régime [réel simplifié / réel normal]) à compter du [1er janvier AAAA].
Cette option est faite conformément aux dispositions de l'article 50-0 du CGI, et je m'engage à respecter les obligations comptables et fiscales afférentes à ce régime.
Je vous remercie de bien vouloir enregistrer cette option et me tenir informé(e) des démarches complémentaires éventuelles.
Veuillez agréer, Madame, Monsieur, l’expression de mes salutations distinguées.
[Signature]
txt
CopierModifier
[Nom Prénom ou Raison sociale]
[Adresse]
[Code postal - Ville]
N° SIRET : [XXXXXXXXXXXXX]
URSSAF
[Adresse de l'URSSAF compétente ou via votre compte en ligne]
[Ville], le [Date]
Objet : Demande de sortie du régime micro-social
Madame, Monsieur,
Je vous informe par la présente de ma décision de **renoncer au régime micro-social** simplifié à compter du 1er janvier [AAAA].
Conformément à la réglementation, cette demande vous est adressée avant le 31 décembre de l’année en cours.
Je vous remercie de bien vouloir prendre en compte cette renonciation et de me confirmer la mise à jour de ma situation.
Veuillez agréer, Madame, Monsieur, l’expression de mes salutations distinguées.
[Signature]
Le régime réel impose une comptabilité complète et détaillée. Cela inclut un suivi rigoureux des opérations financières, similaire à ce qui a été mentionné précédemment.
Pour simplifier cette transition, des outils spécialisés comme Auto-Entrepreneur Solution peuvent vous aider. Cette plateforme propose des fonctionnalités telles que le suivi automatisé des déclarations URSSAF, la gestion de la TVA et des tableaux de bord pour surveiller vos finances.
Assurez-vous de mettre en place ces pratiques comptables avant la date effective du changement. Cela vous permettra d’aborder vos nouvelles obligations fiscales et administratives de manière organisée et efficace.
Passer au régime réel modifie la façon dont vos impôts sont calculés. Contrairement au régime micro qui applique un abattement forfaitaire, le régime réel s'appuie sur le bénéfice réel de votre activité. Voici la formule utilisée :
Bénéfice imposable = Recettes – Charges réelles
Ce mode de calcul implique également des ajustements dans vos pratiques comptables.
La plateforme Auto-Entrepreneur Solution propose des outils de simulation en temps réel pour comparer les régimes fiscaux en tenant compte de vos charges réelles. En plus des impôts, le calcul des charges sociales change également.
Les cotisations sociales ne sont plus calculées sur le chiffre d'affaires comme en micro-entreprise, mais sur le bénéfice réel.
Ces changements nécessitent une gestion financière plus réactive. Pour vous adapter, voici quelques conseils :
Auto-Entrepreneur Solution met à votre disposition des outils essentiels pour faciliter votre transition :
Ces outils vous aident à mieux comprendre et gérer vos choix fiscaux.
En plus des outils, Auto-Entrepreneur Solution propose un accompagnement professionnel. Créé par David, un expert-comptable, ce service offre plusieurs options adaptées à vos besoins :
"AE Solution a été conçu par un expert-comptable pour répondre précisément aux besoins des micro-entrepreneurs."
Cet accompagnement garantit une transition bien encadrée avant d'aborder les aspects pratiques.
Passer du régime micro-entreprise au régime réel demande une préparation minutieuse. Ce changement peut offrir des avantages fiscaux, mais il s'accompagne aussi de nouvelles obligations comptables et administratives.
Voici trois points essentiels pour bien gérer cette transition :
Préparez-vous aux modifications fiscales en utilisant des outils comme des simulateurs ou des tableaux de bord. Cela permet d’anticiper l’impact sur vos finances et de mieux gérer les ajustements nécessaires.
Faire appel à des experts, comme des comptables ou conseillers fiscaux, peut vous aider à éviter les erreurs, à simplifier les démarches administratives et à prendre des décisions éclairées. AE Solution peut vous mettre directement en contact avec son reseau d'experts partenaires.
Avec le régime réel, la gestion de la comptabilité devient cruciale. Utilisez des outils numériques pour automatiser ces tâches et respecter vos nouvelles obligations légales.
Adopter une approche structurée et des outils adaptés est essentiel pour réussir cette transition. Auto-Entrepreneur Solution propose une solution complète pour vous accompagner dans ce processus. Faites de cette transition une opportunité pour sécuriser et optimiser votre activité.
Je redoutais constamment de faire des erreurs, mais grâce à AE Solution, je déclare maintenant sans stress et en toute confiance.
